2024年度常德市生态环境局部门整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员情况

根据市委编办核定，常德市生态环境局为全额拨款的行政单位，内设科室13个，所属事业单位5个，15个分局，执行行政单位会计制度。截至2023年12月，常德市生态环境局共核定编制156个，实际在编在职144人，离休2人，退休66人。

（二）单位主要职责

1.贯彻执行国家生态环境基本制度。会同有关部门拟订并实施生态环境措施和规划；编制并监督实施重点区域、流域、饮用水水源地生态环境规划和水功能区划。

2.负责重大生态环境问题的统筹协调和监督管理。指导协调全市较大、重大环境污染事故和生态破坏事件的应急、预警和调查处理工作；统筹协调重点区域、流域生态环境保护工作。

3.负责监督管理减排目标的落实。拟订各类污染物排放总量控制、排污许可证制度，监督检查各地污染物减排任务完成情况。

4.负责提出生态环境领域固定资产投资规模和方向。审批、核准规划内和年度计划规模内生态环境领域固定资产投资项目。

5.负责环境污染防治的监督管理。拟订大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等的污染防治管理制度并监督实施；建立各区县（市）大气污染联防联控协作机制。

6.指导协调和监督生态保护修复工作。编制生态保护规划及各类自然保护地生态环境监管制度，监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作。

7.负责核与辐射安全的监督管理。参与核事故应急处理，负责辐射环境事故应急处理工作，监督管理核设施、核技术应用、电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用中的污染防治。

8.负责生态环境准入的监督管理。按规定审批或审查重大开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件，拟订并组织实施生态环境准入清单。

9.负责生态环境监测工作。组织实施生态环境监测制度、规范和标准。会同有关部门统一规划市控生态环境质量监测站点设置，组织实施生态环境质量监测、污染源监督性监测、温室气体减排监测、应急监测。组织对生态环境质量状况进行调查评价、预警预测，组织建设和管理全市生态环境监测网和生态环境信息网。建立和实行生态环境质量公告制度，统一发布生态环境综合性报告和重大生态环境信息。

10.负责应对气候变化工作。组织实施应对气候变化及温室气体减排重大战略、规划和政策。

11.配合开展生态环境保护督察。组织协调生态环境保护督察工作。

12.负责生态环境监督执法。组织开展生态环境保护执法检查活动，查处生态环境违法问题。

13.组织指导和协调生态环境宣传教育工作。制定并组织实施全市生态环境保护宣传教育纲要，推动社会组织和公众参与生态环境保护。

（三）财务情况

1.资产负债情况

截至2024年12月31日，本单位账面资产总额16610.9万元，负债总额5.55万元，净资产总额16605.35万元，资产负债表如下：

单位：万元

2.收支结余情况

（1）2024年部门整体支出情况

根据常德市生态环境局2024年度决算报表反映，2024年度收入总计6581.55万元，其中一般公共预算财政拨款收入6578.52万元，其他收入3.03万元；支出总计6581.55万元，其中：基本支出3735.94万元，项目支出2845.61万元。年初结转和结余0万元。

（2）2024年度部门预算收支决算情况

年初预算一般公共预算财政拨款收入为5259.28万元，支出总计为5259.28万元，其中：基本支出3639.08万元，项目支出1620.2万元。

收入调整预算数为7294.28万元，包括一般公共预算财政拨款收入7242.40万元，其他收入51.88万元。其他收入为2024年财政拨入专户管理资金，其中：项目拨款支出为3499.24万元。

（四）部门绩效目标

1.部门绩效总目标

全力推进污染防治攻坚，抓好突出问题整改，加强生态保护修复，提升环境治理能力，推动绿色低碳发展，加强铁军队伍建设。

2.部门年度主要绩效指标

（1）数量指标。移动源尾气检测30万辆（含路检路查）以上；上级污染防治专项资金项目通报12份；阶段性污染管控任务分析报告12份；空气质量情况报告365份；排污许可管理发证企业抽查140家以上；市级、县级集中式饮用水水源地环境状况评估报告或方案编制3个；监测数据800个以上；中央、省级交办突出生态环境问题整改销号33个；支队现场执法检查200次以上。

（2）质量指标。移动源污染防治监管平台不间断运行率100%；督察中交办问题的整改完成率100%；党建工作考核合格率100%。

（3）社会效益指标。改善人居环境，提升居民生活品质。

（4）生态效益指标。市城区PM2.5年平均浓度在36.5ug/m3以下；市城区空气质量全年优良率86%以上；省控及以上考核断面水质优良率89.1%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况 

1.基本支出预、决算情况

2024年，基本支出年初预算3639.08万元，其中工资福利支出2585.37万元、一般商品和服务支出675.15万元、对个人和家庭的补助378.56万元。

2024年，基本支出决算金额 3735.53 万元，其中：工资福利支出 2576.18 万元、商品和服务支出 670.36 万元、对个人和家庭补助488.99 万元、资本性支出0 万元。

2.基本支出决算与预算数、上年数对比情况

金额单位：万元

原因分析：工资福利支出较年初预算减少9.19万元，减幅0.36%，商品和服务支出较年初预算减少4.79万元，减幅0.71%，，主要原因为厉行节约，各项支出逐年缩减。

3.“三公”经费情况

金额单位：万元

上表反映，2024年“三公”经费24.77万元，较年初预算减少1.33万元，降幅5.1%。主要原因是公务接待费较年初预算减少7.91万元。

（二）项目支出情况

2024年一般公共预算财政拨款项目支出2842.98万元，包括商品和服务支出2137.58万元，资本性支出690.40万元。

（三）预算管理情况

2024年，我单位根据年度工作计划和财政定额标准编制年度部门预算，预算编制遵循“两上两下”流程，经人大审议批准，财政批复后下达。制定了《常德市生态环境局内部控制制度》，对各类支出标准、报销审批手续进行了规定，在支出管理上，所有支出均实行“一支笔”审批，由经办人、科室（单位）负责人、分管业务工作局领导、办公室负责人、分管财务工作领导签字后方可支付，3万元以上的大额支出需经局党组会讨论决定，并填写《大额资金审批表》，严格执行国库集中支付制度和政府采购制度等规定。

三、政府性基金预算支出情况

无。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

（一）产出指标完成情况

1.数量指标。2024年完成了对37.64万辆移动源尾气的检测(含路检路查），每月对上级污染防治专项资金项目进行了通报，出具了12份常德市阶段性污染管控任务分析报告、365份空气质量情况报告，抽查了238家排污许可管理发证企业，编制了3份市级集中式饮用水水源地环境状况评估报告、县级集中式饮用水水源地环境状况评估报告，共监测了1300个数据，对上级交办的33个突出生态环境问题进行了整改销号，共开展了478次执法检查。

2.质量指标。移动源污染防治监管平台不间断运行率、整改完成率和党建工作考核合格率，都达到了100%。

3.时效指标。工作完成及时率达到了100%。

（二）效益指标完成情况

1.社会效益。2024年常德市生态环境满意度得分95.87分，排名全省第三，人居环境和居民生活品质逐年提升。

2.生态效益。市城区PM2.5年平均浓度39.1ug/m3，市城区空气质量全年优良率84.2%，均未达到2024年上级下达的标准；省控及以上考核断面水质优良率95.7%，目标完成。

七、存在的主要问题及原因分析

（一）预算编制欠精准

2024年政府采购预算1211.45万元，政府采购执行数1747.79万元，预算调整率达44.27%，预算调整率偏高。

原因分析：部门项目资金来源为上级专项资金，未纳入本级预算，导致政府采购执行数与预算数差距较大。

（二）资产管理欠到位

固定资产入账不及时。截止2024年底单位预付账款期末余额2059.08万元，其形成原因系购入固定资产存在质保期，发票入账时按照“预付账款”进行账务处理，从而导致固定资产入账不及时。

原因分析：固定资产入账时间均在支付质保金时，导致入账不及时。

八、下一步改进措施

（一）合理编制预算

将各项收入支出全面纳入预算管理，统筹安排，结合单位上年工作完成情况和下年度工作计划或中长期规划，合理编制预算。

（二）完善资产管理

1.落实资产盘点程序。每年至少组织1次资产盘点。

2.及时进行账务处理。对已达到预定可使用状态的资产应及时纳入固定资产管理，确保账实相符。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用情况和公开情况

我单位对2024年度部门整体支出进行了绩效自评，自评得分95.06分，评价结果为“优”，将按要求及时全面公开，详见附件2。

我单位将结合2024年绩效自评结果，加强部门绩预算管理，将评价结果与下一年度预算紧密结合，为部门预算编制提供参考。

十、其他需要说明的情况

无。

附件：

1.2024年度部门整体支出绩效评价基础数据表.xlsx

2.2024年度部门整体支出绩效自评表.xlsx

3.2024年度项目支出绩效自评表.xlsx

常德市生态环境局

2025年6月30日