常德市生态环境局本级2024年度部门决算公开

目 录 

第一部分 常德市生态环境局本级单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 常德市生态环境局本级单位概况

一、部门职责

（一） 贯彻执行国家生态环境基本制度。会同有关部门拟订生态环境措施、规划并组织实施，起草生态环境保护有关地方性法规和规章草案；会同有关部门编制并监督实施重点区域、流域、饮用水水源地生态环境规划和水功能区划；组织实施生态环境地方标准、基准和技术规范。

（二） 负责重大生态环境问题的统筹协调和监督管理。牵头协调全市较大和重大环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调全市较大和重大突发生态环境事件的应急、预警工作，牵头指导实施生态环境损害赔偿制度，协调解决有关跨区域环境污染纠纷；统筹协调重点区域、流域生态环境保护工作。

（三） 负责监督管理减排目标的落实。组织拟订各类污染物排放总量控制、排污许可证制度并监督实施，确定大气、水等纳污能力，提出实施总量控制的污染物名称和控制指标，监督检查各地污染物减排任务完成情况，实施生态环境保护目标责任制。

（四） 负责提出生态环境领域固定资产投资规模和方向、有关上级专项资金和市级财政性资金分配使用意见，按规定权限审批、核准规划内和年度计划规模内生态环境领域固定资产投资项目，配合有关部门做好组织实施和监督工作。参与指导推动循环经济和生态环保产业发展。

（五） 负责环境污染防治的监督管理。组织拟订大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等的污染防治管理制度并监督实施。会同有关部门监督管理饮用水水源地生态环境保护工作，组织指导城乡生态环境综合整治工作，监督指导农业面源污染治理工作。监督指导全市大气环境保护工作，建立各区县（市）大气污染联防联控协作机制并组织实施。

（六） 指导协调和监督生态保护修复工作。组织编制生态保护规划，监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作。组织拟订各类自然保护地生态环境监管制度并监督执法。监督野生动植物保护、湿地生态环境保护、荒漠化防治等工作。指导协调和监督农村生态环境保护，监督生物技术环境安全，牵头生物物种（含遗传资源）工作，组织协调生物多样性保护工作，参与生态保护补偿工作。

（七） 负责核与辐射安全的监督管理。贯彻实施国家、省核与辐射安全政策、规划、标准，牵头负责核安全工作协调机制有关工作，参与核事故应急处理，负责辐射环境事故应急处理工作。监督管理核设施和放射源安全，监督管理核设施、核技术应用、电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用中的污染防治。对核材料管制和民用核安全设备设计、制造、安装及无损检验活动实施监督管理。

（八） 负责生态环境准入的监督管理。受市政府委托对重大经济和技术政策、发展规划以及重大经济开发计划进行环境影响评价。按规定审批或审查重大开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件。拟订并组织实施生态环境准入清单。

（九） 负责生态环境监测工作。组织实施生态环境监测制度、规范和标准。会同有关部门统一规划市控生态环境质量监测站点设置，组织实施生态环境质量监测、污染源监督性监测、温室气体减排监测、应急监测。组织对生态环境质量状况进行调查评价、预警预测，组织建设和管理全市生态环境监测网和生态环境信息网。建立和实行生态环境质量公告制度，统一发布生态环境综合性报告和重大生态环境信息。

（十） 负责应对气候变化工作。组织实施应对气候变化及温室气体减排重大战略、规划和政策，组织协调履行国家应对气候变化市内相关义务。

（十一）  配合开展生态环境保护督察。组织协调生态环境保护督察工作，根据授权，对各地各有关部门贯彻落实中央、省生态环境保护决策部署情况进行督察问责。

（十二）  统一负责生态环境监督执法。组织开展生态环境保护执法检查活动。查处生态环境违法问题。指导全市生态环境保护综合执法队伍建设和业务工作。

（十三）  组织指导和协调生态环境宣传教育工作，制定并组织实施全市生态环境保护宣传教育纲要，推动社会组织和公众参与生态环境保护。开展生态环境科技工作，组织生态环境重大科学研究和技术工程示范，推动生态环境技术管理体系建设。

（十四）  开展生态环境合作交流，协调配合有关生态环境国际条约的市内履约工作，参与高校、科研院所生态环境治理相关工作。

（十五） 完成市委、市政府交办的其他事项。

（十六）  职能转变。市生态环境局要统一行使生态和城乡各类污染排放监管与行政执法职责，切实履行监管责任，全面落实大气、水、土壤污染防治行动计划，大幅减少进口固体废物种类和数量直至全面禁止洋垃圾入境。构建政府为主导、企业为主体、社会组织和公众共同参与的生态环境治理体系，实行最严格的生态环境保护制度，严守生态保护红线和环境质量底线，坚决打好污染防治攻坚战，保障全市生态安全。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市生态环境局本级内设机构包括：本单位内设科室13个，所属事业单位8个。

内设科室分别是：办公室（宣传教育与对外合作办公室）、人事科、督察协调办公室、综合科、法规与标准科、科技监测科、自然生态保护科（生物多样性保护办公室）、水生态环境科、大气环境与应对气候变化科、土壤生态环境科、固体废物与化学品科（核与辐射管理科）、行政审批服务办公室（环境影响评价与排放管理科）、直属机关党委。

所属事业单位分别是：常德市生态环境事务中心、常德市生态环境综合行政执法支队、常德市机动车尾气监测中心、常德市农业资源与环境监督保护站、常德市城区生态环境监测站、常德市生态环境局本级武陵分局、常德市生态环境局本级桃花源分局、常德市生态环境局本级柳叶湖分局。

（二）决算单位构成。常德市生态环境局本级2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市生态环境局本级。 

第二部分 部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为6581.55万元。与2023年相比，收、支总计各减少684.98万元，下降9.43%，主要原因是：厉行节约，压减年初预算。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计6581.55万元，其中：财政拨款收入6578.51万元，占99.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入3.03万元，占0.05%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计6581.55万元，其中：基本支出3735.94万元，占56.76%；项目支出2845.61万元，占43.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为6578.51万元。与2023年相比，收、支总计各减少446.72万元，下降6.36%，主要原因是：厉行节约，压减年初预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出为6578.51万元，占本年度支出合计的99.95%，与上年相比，财政拨款支出减少446.72万元，下降6.36%，主要是因为：厉行节约，压减年初预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6578.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务(类)支出42.52万元，占0.65%；社会保障和就业(类)支出635.41万元，占9.66%；节能环保(类)支出5684.09万元，占86.4%；住房保障(类)支出216.48万元，占3.29%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为5259.28万元，支出决算数为6578.51万元，完成年初预算的125.08%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为34.03万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：年中按规定调剂安排财政拨款预算用于常德市生态环境保护综合行政执法制式服装和标志采购夏季制服和标识经费等。

2、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为0万元，支出决算为1.1万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：年中拨付财政拨款用于驻局纪检组工作经费等。

3、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：年初预算为0万元，支出决算为7.39万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：年中拨付财政拨款用于驻局纪检组工作经费等。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：年初预算为0万元，支出决算为192.46万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员绩效等未纳入部门预算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：年初预算为0万元，支出决算为61.52万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员绩效等未纳入部门预算。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为277.39万元，支出决算为248.49万元，完成年初预算的89.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是：在职人员减少等。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：年初预算为0万元，支出决算为32.3万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员绩效等未纳入部门预算。

8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：年初预算为528.3万元，支出决算为100.64万元，完成年初预算的19.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算编制系统自动生成人员经费，预算编制金额较大。

9、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）：年初预算为1932.58万元，支出决算为2202.13万元，完成年初预算的113.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金。

10、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为760.15万元，支出决算为963.63万元，完成年初预算的126.77%，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金。

11、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为407.06万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：年中拨付相关项目资金，未纳入年初预算。

12、节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）：年初预算为0万元，支出决算为509.71万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：年中拨付相关项目资金，未纳入年初预算。

13、节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为20.93万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：年中拨付相关项目资金，未纳入年初预算。

14、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：年初预算为0万元，支出决算为389.82万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：年中拨付相关项目资金，未纳入年初预算。

15、节能环保支出（类）污染减排（款）减排专项支出（项）：年初预算为1535.2万元，支出决算为1178.6万元，完成年初预算的76.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分资金结转下一年度。

16、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为12.21万元，（由于年初预算为零无法计算百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：年中安排财政拨款预算用于中央农村黑臭水体治理试点项目、2023年秸秆禁烧及烟花爆竹禁燃禁放专项督查工作经费等。

17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为225.67万元，支出决算为216.48万元，完成年初预算的95.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算编制系统自动生成人员经费，预算编制金额较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3735.53万元，其中：

人员经费3065.17万元，占基本支出的82.05%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、 其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费670.36万元，占基本支出的17.95%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、 公务接待费、 劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为26.1万元，支出决算为24.76万元，完成预算的94.87%；与上年相比减少38.03万元，降低60.57%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费。决算数小于上年数的主要原因是2023年产生了公务用车购置费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0.1万元,支出决算6.67万元,完成预算的66.7倍，决算数大于预算数的主要原因是：省厅年中统一组织出国考察。与上年相比增加6.67万元,  增加的主要原因是：省生态环境厅年中统一组织出国考察。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为14万元,支出决算14万元,完成预算的100%，与上年相比减少40.5万元,降低74.31%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元,支出决算0万元, 与预算相比，与预算一致（公务用车购置费支出预算为0，不能计算百分比）。与上年相比减少27.21万元,降低100%,减少的主要原因是：2024年没有发生车辆购置费。

公务用车运行维护费支出预算为14万元,支出决算14万元,主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是：单位严格执行预算。与上年相比减少13.29万元,降低48.7%,减少的主要原因是：厉行节约，压缩三公经费支出 。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费支出预算为12万元,支出决算4.09万元,完成预算的34.1%，决算数小于预算数的主要原因是：调剂部分资金用于因公出国（境）费支出。与上年相比减少4.2万元,降低50.66%，减少的主要原因是：厉行节约，压缩三公经费。   

2024年度共接待来访团组47个、来宾278人次，主要是省内相关单位交流工作、接受上级有关部门工作检查指导发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无国有资本经营预算收入支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出670.36万元,比年初预算减少4.79万元,降低0.71%；主要原因是：厉行节约，压缩运行经费。 与上年相比增加137.42万元,增长25.79%,增加的主要原因是：公用经费预算标准调增，市本级专项经费预算压减。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费4.10万元，用于布置调度工作等，人数629人，内容为财政部湖南监管局开展水污染防治资金重点绩效评价工作座谈会、对农村黑臭水体项目完成、资金使用等绩效情况进行全面分析和综合评价等；2024年本单位开支培训费0万元；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额1747.79万元，其中：政府采购货物支出538.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1209.59万元。授予中小企业合同金额1307.39万元，占政府采购支出总额的74.8%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的81.72%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的71.73%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆, 单位价值100万元以上设备（不含车辆）6台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金1620.20万元。其中，一般公共预算项目2个1620.20 万元，占一般公共预算支出总额的24.63%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（无）。三是事前绩效评估开展情况（无）。

（二）绩效评价结果。

绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数7294.28万元，执行数6581.55万元，完成预算的90.23%，绩效自评得分95.06分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是数量指标。2024年完成了对37.64万辆移动源尾气的检测(含路检路查），每月对上级污染防治专项资金项目进行了通报，出具了12份常德市阶段性污染管控任务分析报告、365份空气质量情况报告，抽查了238家排污许可管理发证企业，编制了3份市级集中式饮用水水源地环境状况评估报告、县级集中式饮用水水源地环境状况评估报告，共监测了1300个数据，对上级交办的33个突出生态环境问题进行了整改销号，共开展了478次执法检查。二是质量指标。移动源污染防治监管平台不间断运行率、整改完成率和党建工作考核合格率，都达到了100%。三是时效指标。工作完成及时率达到了100%。四是社会效益。2024年常德市生态环境满意度得分95.87分，排名全省第三，人居环境和居民生活品质逐年提升。五是生态效益。市城区PM2.5年平均浓度39.1ug/m3，市城区空气质量全年优良率84.2%，均未达到2024年上级下达的标准；省控及以上考核断面水质优良率95.7%，目标完成。

发现的主要问题及原因：一是预算编制欠精准：2024年政府采购预算1211.45万元，政府采购执行数1747.79万元，预算调整率达44.27%，预算调整率偏高。原因分析：部门项目资金来源为上级专项资金，未纳入本级预算，导致政府采购执行数与预算数差距较大。二是资产管理欠到位：固定资产入账不及时。截止2024年底单位预付账款期末余额2059.08万元，其形成原因系购入固定资产存在质保期，发票入账时按照“预付账款”进行账务处理，从而导致固定资产入账不及时。原因分析：固定资产入账时间均在支付质保金时，导致入账不及时。。

下一步改进措施：一是合理编制预算：将各项收入支出全面纳入预算管理，统筹安排，结合单位上年工作完成情况和下年度工作计划或中长期规划，合理编制预算。二是完善资产管理：1.落实资产盘点程序。每年至少组织1次资产盘点。2.及时进行账务处理。对已达到预定可使用状态的资产应及时纳入固定资产管理，确保账实相符。

部门评价结果（无）。

事前绩效评估结果（无）。

（三）评价结果应用情况。我单位对2024年度部门整体支出进行了绩效自评，自评得分95.06分，评价结果为“优”，将按要求及时全面公开，详见附件2。我单位将结合2024年绩效自评结果，加强部门绩预算管理，将评价结果与下一年度预算紧密结合，为部门预算编制提供参考。 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”之外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按规定在年度非财政拨款收支结余中缴纳企业所得税、提取专用结余和转入非财政拨款结余等的资金。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。十二、政府性基金：指根据法律法规，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，无偿征收的具有专项用途的财政资金。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

十四、机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、支出功能科目：

1、一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:反映除上述项目以外的其他政府办公室及相关机构事务支出。

2、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：反映纪检监察行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

3、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）:反映由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

4、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休（项）:用于行政单位离退休经费的支出

5、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休（项）:用于事业单位离退休经费的支出

6、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7、社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤（项）:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

8、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外的其他社会保障和就业支出

9、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）：行政单位的基本支出。

10、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

11、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于环境监测与监察方面的支出。

12、节能环保支出(类)污染防治(款)大气（项）:反映政府在治理空气污染、汽车尾气、酸雨、二氧化硫、沙尘暴等方面的支出。

13、节能环保支出(类)污染防治(款)其他污染防治支出（项）:反映除上述项目以外的其他污染防治支出

14、节能环保支出(类)自然生态保护(款)农村环境保护（项）:反映用于农村环境保护方面的支出。有关事项包括:农村环境综合整治，如生活垃圾、污水处理，农村饮用水源地监测与保护等;小城镇环境保护，如小城镇环境保护能力建设及环境基础设施建设，环境优美乡镇及生态村创建等:农用化学品(化肥、农药、农膜等)污染防治、畜禽养殖污染防治、土壤污染防治;农产品产地环境监测与监管，有机食品基地建设与管理，秸秆等农业废弃物综合利用;农村环境保护能力建设宣教、试点示范等。

15、节能环保支出（类）污染减排（款）减排专项支出（项）：反映减排专项资金安排的支出。

16、节能环保支出(类)其他节能环保支出(款)其他节能环保支出（项）:反映除上述项目以外的其他节能环保支出

17、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金（项）:指单位按规定为职工缴纳的住房公积金。 

第五部分 附件 

常德市生态环境局本级2024年度部门整体支出绩效自评报告 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员情况

根据市委编办核定，常德市生态环境局为全额拨款的行政单位，内设科室13个，所属事业单位5个，15个分局，执行行政单位会计制度。截至2023年12月，常德市生态环境局共核定编制156个，实际在编在职144人，离休2人，退休66人。

（二）单位主要职责

1.贯彻执行国家生态环境基本制度。会同有关部门拟订并实施生态环境措施和规划；编制并监督实施重点区域、流域、饮用水水源地生态环境规划和水功能区划。

2.负责重大生态环境问题的统筹协调和监督管理。指导协调全市较大、重大环境污染事故和生态破坏事件的应急、预警和调查处理工作；统筹协调重点区域、流域生态环境保护工作。

3.负责监督管理减排目标的落实。拟订各类污染物排放总量控制、排污许可证制度，监督检查各地污染物减排任务完成情况。

4.负责提出生态环境领域固定资产投资规模和方向。审批、核准规划内和年度计划规模内生态环境领域固定资产投资项目。

5.负责环境污染防治的监督管理。拟订大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等的污染防治管理制度并监督实施；建立各区县（市）大气污染联防联控协作机制。

6.指导协调和监督生态保护修复工作。编制生态保护规划及各类自然保护地生态环境监管制度，监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作。

7.负责核与辐射安全的监督管理。参与核事故应急处理，负责辐射环境事故应急处理工作，监督管理核设施、核技术应用、电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用中的污染防治。

8.负责生态环境准入的监督管理。按规定审批或审查重大开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件，拟订并组织实施生态环境准入清单。

9.负责生态环境监测工作。组织实施生态环境监测制度、规范和标准。会同有关部门统一规划市控生态环境质量监测站点设置，组织实施生态环境质量监测、污染源监督性监测、温室气体减排监测、应急监测。组织对生态环境质量状况进行调查评价、预警预测，组织建设和管理全市生态环境监测网和生态环境信息网。建立和实行生态环境质量公告制度，统一发布生态环境综合性报告和重大生态环境信息。

10.负责应对气候变化工作。组织实施应对气候变化及温室气体减排重大战略、规划和政策。

11.配合开展生态环境保护督察。组织协调生态环境保护督察工作。

12.负责生态环境监督执法。组织开展生态环境保护执法检查活动，查处生态环境违法问题。

13.组织指导和协调生态环境宣传教育工作。制定并组织实施全市生态环境保护宣传教育纲要，推动社会组织和公众参与生态环境保护。

（三）财务情况

1.资产负债情况

截至2024年12月31日，本单位账面资产总额16610.9万元，负债总额5.55万元，净资产总额16605.35万元，资产负债表如下：

单位：万元

2.收支结余情况

（1）2024年部门整体支出情况

根据常德市生态环境局2024年度决算报表反映，2024年度收入总计6581.55万元，其中一般公共预算财政拨款收入6578.52万元，其他收入3.03万元；支出总计6581.55万元，其中：基本支出3735.94万元，项目支出2845.61万元。年初结转和结余0万元。

（2）2024年度部门预算收支决算情况

年初预算一般公共预算财政拨款收入为5259.28万元，支出总计为5259.28万元，其中：基本支出3639.08万元，项目支出1620.2万元。

收入调整预算数为7294.28万元，包括一般公共预算财政拨款收入7242.40万元，其他收入51.88万元。其他收入为2024年财政拨入专户管理资金，其中：项目拨款支出为3499.24万元。

（四）部门绩效目标

1.部门绩效总目标

全力推进污染防治攻坚，抓好突出问题整改，加强生态保护修复，提升环境治理能力，推动绿色低碳发展，加强铁军队伍建设。

2.部门年度主要绩效指标

（1）数量指标。移动源尾气检测30万辆（含路检路查）以上；上级污染防治专项资金项目通报12份；阶段性污染管控任务分析报告12份；空气质量情况报告365份；排污许可管理发证企业抽查140家以上；市级、县级集中式饮用水水源地环境状况评估报告或方案编制3个；监测数据800个以上；中央、省级交办突出生态环境问题整改销号33个；支队现场执法检查200次以上。

（2）质量指标。移动源污染防治监管平台不间断运行率100%；督察中交办问题的整改完成率100%；党建工作考核合格率100%。

（3）社会效益指标。改善人居环境，提升居民生活品质。

（4）生态效益指标。市城区PM2.5年平均浓度在36.5ug/m3以下；市城区空气质量全年优良率86%以上；省控及以上考核断面水质优良率89.1%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况 

1.基本支出预、决算情况

2024年，基本支出年初预算3639.08万元，其中工资福利支出2585.37万元、一般商品和服务支出675.15万元、对个人和家庭的补助378.56万元。

2024年，基本支出决算金额 3735.53 万元，其中：工资福利支出 2576.18 万元、商品和服务支出 670.36 万元、对个人和家庭补助488.99 万元、资本性支出0 万元。

2.基本支出决算与预算数、上年数对比情况

金额单位：万元

原因分析：工资福利支出较年初预算减少9.19万元，减幅0.36%，商品和服务支出较年初预算减少4.79万元，减幅0.71%，，主要原因为厉行节约，各项支出逐年缩减。

3.“三公”经费情况

金额单位：万元

上表反映，2024年“三公”经费24.77万元，较年初预算减少1.33万元，降幅5.1%。主要原因是公务接待费较年初预算减少7.91万元。

（二）项目支出情况

2024年一般公共预算财政拨款项目支出2842.98万元，包括商品和服务支出2137.58万元，资本性支出690.40万元。

（三）预算管理情况

2024年，我单位根据年度工作计划和财政定额标准编制年度部门预算，预算编制遵循“两上两下”流程，经人大审议批准，财政批复后下达。制定了《常德市生态环境局内部控制制度》，对各类支出标准、报销审批手续进行了规定，在支出管理上，所有支出均实行“一支笔”审批，由经办人、科室（单位）负责人、分管业务工作局领导、办公室负责人、分管财务工作领导签字后方可支付，3万元以上的大额支出需经局党组会讨论决定，并填写《大额资金审批表》，严格执行国库集中支付制度和政府采购制度等规定。

三、政府性基金预算支出情况

无。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

（一）产出指标完成情况

1.数量指标。2024年完成了对37.64万辆移动源尾气的检测(含路检路查），每月对上级污染防治专项资金项目进行了通报，出具了12份常德市阶段性污染管控任务分析报告、365份空气质量情况报告，抽查了238家排污许可管理发证企业，编制了3份市级集中式饮用水水源地环境状况评估报告、县级集中式饮用水水源地环境状况评估报告，共监测了1300个数据，对上级交办的33个突出生态环境问题进行了整改销号，共开展了478次执法检查。

2.质量指标。移动源污染防治监管平台不间断运行率、整改完成率和党建工作考核合格率，都达到了100%。

3.时效指标。工作完成及时率达到了100%。

（二）效益指标完成情况

1.社会效益。2024年常德市生态环境满意度得分95.87分，排名全省第三，人居环境和居民生活品质逐年提升。

2.生态效益。市城区PM2.5年平均浓度39.1ug/m3，市城区空气质量全年优良率84.2%，均未达到2024年上级下达的标准；省控及以上考核断面水质优良率95.7%，目标完成。

七、存在的主要问题及原因分析

（一）预算编制欠精准

2024年政府采购预算1211.45万元，政府采购执行数1747.79万元，预算调整率达44.27%，预算调整率偏高。

原因分析：部门项目资金来源为上级专项资金，未纳入本级预算，导致政府采购执行数与预算数差距较大。

（二）资产管理欠到位

固定资产入账不及时。截止2024年底单位预付账款期末余额2059.08万元，其形成原因系购入固定资产存在质保期，发票入账时按照“预付账款”进行账务处理，从而导致固定资产入账不及时。

原因分析：固定资产入账时间均在支付质保金时，导致入账不及时。

八、下一步改进措施

（一）合理编制预算

将各项收入支出全面纳入预算管理，统筹安排，结合单位上年工作完成情况和下年度工作计划或中长期规划，合理编制预算。

（二）完善资产管理

1.落实资产盘点程序。每年至少组织1次资产盘点。

2.及时进行账务处理。对已达到预定可使用状态的资产应及时纳入固定资产管理，确保账实相符。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用情况和公开情况

我单位对2024年度部门整体支出进行了绩效自评，自评得分95.06分，评价结果为“优”，将按要求及时全面公开，详见附件2。

我单位将结合2024年绩效自评结果，加强部门绩预算管理，将评价结果与下一年度预算紧密结合，为部门预算编制提供参考。

十、其他需要说明的情况

无。